Comment payer moins d’impôts ? Faut-il investir dans l’immobilier ou dans le capital d’une PME ? Selon votre situation, il existe des solutions pour réduire vos dépenses. SECCA vous donne quelques pistes !
Comme bon nombre de contribuables, vous payez des impôts. Selon votre situation personnelle et votre activité professionnelle, le montant diffère. En tant que chef d’entreprise, vous souhaitez néanmoins réduire ce montant. Comment en payer moins ? Quels sont les moyens légaux pour défiscaliser ? Quelle serait la bonne stratégie ?
Les experts SECCA connaissent toutes les solutions pour bien orienter vos investissements et bénéficier de réduction d’impôts. N’attendez plus : embarquez à bord de notre bolide et suivez notre GPS – toujours en respectant les limitations de vitesse !
L’immobilier : une valeur sûre
Des lois ont été élaborées pour inciter à l’investissement immobilier. Concrètement, elles prévoient des mécanismes pour bénéficier d’une réduction d’impôt, si vous vous engagez à louer votre logement pendant une certaine période.
En tête de liste de la défiscalisation immobilière, nous retrouvons la Loi Pinel (ex Loi Duflot). En investissant dans l’immobilier neuf, vous pouvez déduire jusqu’à 21% du prix maximum du bien immobilier (plafonné à 300 000 €) pendant 6, 9 ou 12 ans. Le taux global de la réduction d’impôt dépend de la durée d’engagement. Attention, le logement doit être loué à un tarif plafonné et à une personne dont les ressources n’excèdent pas un certain plafond.
Bon à savoir : ce dispositif de défiscalisation a été prolongé de 4 ans par la loi de Finances 2018, jusqu’au 31 décembre 2021.
Dans le secteur de l’immobilier meublé, le régime Censi-Bouvard peut être pris en référence. Il vous permet de bénéficier d’une réduction d’impôt à hauteur de 11% du prix HT pour les logements neufs, plafonnés à 300 000 € HT. Il est possible d’acquérir plusieurs logements. Vous avez aussi la possibilité de récupérer la TVA, si l’exploitant de la résidence propose en plus de l’hébergement au moins trois services. Attention, ce dispositif n’est valable qu’à condition d’effectuer un investissement locatif meublé entre le 1er janvier 2013 et le 31 décembre 2019 et d’acquérir ce logement dans des résidences de tourisme, pour étudiants avec services, pour personnes âgées ou handicapées ou dans des résidences d’accueil et de soins agrées.
Bon à savoir : le statut LMNP est cumulable avec l’avantage fiscal Censi-Bouvard 2019 et l’un n’empêche pas l’autre.
Avec un logement conventionné Anah et son dispositif « louer abordable », la déduction fiscale se situe entre 15 et 70%. Dans le cas d’une location solidaire et sécurisée, elle est même susceptible de monter jusqu’à 85%. Pour cela, vous devez louer votre bien à des personnes au titre de leur résidence principale, aux ressources modestes et à un loyer abordable.
Bon à savoir : vous ne pourrez pas louer à des personnes de votre famille proche.
En dehors des produits de défiscalisation Pinel et Censi-Bouvard, d’autres lois peuvent vous permettre de réduire sensiblement vos revenus imposables. Cependant, ce n’est pas évident de s’y retrouver. En tant que spécialiste en gestion de patrimoine, notre expert-comptable, pourra vous décrire chaque réglementation et surtout vous indiquer si elle peut vous correspondre. En ayant une vision globale sur votre activité et votre situation professionnelle et personnelle, les experts SECCA savent tout de suite si vous pouvez bénéficier de certaines de ces réductions.
Investir dans une PME, un FCPI, un FIP ou dans une SOFICA
Si l’immobilier demeure une valeur sûre, vous pouvez aussi investir dans le capital d’une PME, d’un Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI) ou encore d’un Fonds d’Investissement de Proximité (FIP). Au demeurant, vous pouvez aussi investir dans le capital de votre propre entreprise.
Les financements opérés dans le capital d’une PME vous permettent de bénéficier de 18% de réduction d’impôt. L’investissement est limité à 50 000 € pour les célibataires et 100 000 € pour les couples. La Loi de Finances 2019 permet de façon exceptionnelle de voir le taux de réduction d’impôt porté à 25% pour les versements effectués avant le 31 décembre 2019.
Les souscriptions au Fond Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI) et au Fond d’Investissement de Proximité (FIP) garantissent également des avantages fiscaux. Le taux de réduction appliqué est de 18 % de la somme investie (limitée à 12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple) soit une réduction de 2 160 € par personne et 4 320 € pour un couple.
L’État propose également aux contribuables de soutenir la production de films grâce aux Sociétés de Financement de l’Industrie Cinématographique et de l’Audiovisuel (SOFICA). Votre investissement est limité à 25% de votre revenu net global, avec un maximum de 18 000 € par an. La réduction d’impôt est de 30% des investissements réalisés en 2018.
Cependant, tous ces investissements sont généralement assortis d’un certain nombre d’obligations légales dont vous n’êtes pas susceptible de connaitre l’existence. Encore une fois, les experts SECCA sont à vos côtés. Leur mission : trouver la meilleure stratégie possible pour vous faire payer moins d’impôts.
Des autres pistes à étudier
Au-delà de l’investissement, il est possible de souscrire à un plan d’épargne retraite (les sommes versées sont déductibles de l’impôt sur le revenu dans la limite de 10% des revenus de l’activité professionnelle ou de 10% du plafond annuel de la Sécurité Sociale), d’engager une aide à domicile (montant des dépenses plafonné à 12 000 € / an), de faire des dons à un organisme reconnu d’utilité publique (réduction d’impôt de 66% des sommes concernées dans la limite de 20% du revenu imposable) ou encore d’effectuer des travaux d’économie d’énergie (jusqu’à 30% de crédit d’impôt selon la nature des travaux engagés) pour tous travaux réalisés avant le 31 décembre 2019.
Réduire ses impôts, une véritable stratégie
En tant que chef d’entreprise, vous avez sans aucun doute mise en place une stratégie pour développer votre activité. Il en est de même pour réduire votre impôt sur le revenu. Toutes les pistes listées ci-dessous ne doivent pas vous faire perdre de vue que pour une bonne optimisation de vos impôts, il vous faut prendre en compte l’ensemble de vos revenus et de votre patrimoine. En ayant une vision complète de vos actifs et votre vision à long terme, nos experts peuvent mettre en place une véritable stratégie de gestion de votre patrimoine en optimisant un maximum vos frais, charges et impôts.